دراسات الجدوى الإقتصادية

الشــــريــف للإستشارات والخبرة

دراسات الجدوى الإقتصادية

  • يقوم مكتب  الشريف للاستشارات والخبرة : بإعداد دراسة الجدوي علي يد متخصصين بداية من دراسة السوق دراسة دقيقة  مروراً…. بالقيام بتحاليل إقتصادية للمشاريع والفرص الإستثمارية المتاحة فى مصر وبعض البلاد العربية .
  • تقييم الوضع المالى والتسويقى والإقتصادى للشركات والمؤسسات كخطوة تمهيديه للإندماج والتوسعات المستقبلية.
  • تقديم الدراسات التمهيدية والمستندات الازمة للحصول على قروض وتسهيلات بنكية من الهيئات المالية.

 أهداف دراسة الجدوى الاقتصادية؟

تتعدد أهداف دراسة الجدوى الاقتصادية ومن أهم وأبرز هذه الأهداف ما يلي:

  1. التعرف على كافة الفرص المتاحة للاستثمار وذلك من أجل اختيار المشروع الناجح.
  2. العمل على تطوير أساليب جديدة تساهم في تطور المشاريع وتقدمها.
  3. تساهم دراسة الجدوى الاقتصادية في دراسة المفاهيم الخاصة وتعميقها في جميع النواحي الخاصة بالمشروعات من النواحي التكنولوجية، الفنية، المالية والاقتصادية.
  4. تساعد دراسة الجدوى الاقتصادية على معرفة الأساليب الفعالة والمتطورة في عملية التسويق.
  5. تساعد دراسة الجدوى الاقتصادية على تحديد أنواع التقنيات التي من الممكن أن يتم استخدامها في المشروعات.
  6. وتهدف دراسة الجدوى الاقتصادية إلى توفير مجموعة من الخطط والبرامج التوسيعية للصناعات التي ستقوم بها الشركة، وللمنتجات التي تسعى لإنتاجها.
  7. كما تهدف إلى معرفة الآثار المترتبة على المقترحات، وتحديد الآثار المتبادلة ما بينها وبين الاقتصاد.
  8. كما تهدف دراسة الجدوى الاقتصادية إلى تحديد الإيجابيات والسلبيات للمشروع الذي سيقوم به الشخص.
  9. بالإضافة إلى ذلك فإن من أهم أهداف دراسة الجدوى الاقتصادية توفير معلومات مهمة ونوعية لصناع القرار.

مكونات العرض الفني والمالي للدراسة

مسلسلالموضوعرقم الصفحة
 العرض الفني 
1مقدمة 
2التعريف بفكرة المشروع محل دراسة الجدوى 
3مكونات دراسة الجدوى المتكاملة للمشروع 
3/1دراسة الجدوى التسويقية 
3/2دراسة الجدوى الفنية والهندسية 
3/3دراسة الجدوى التنظيمية والإدارية 
3/4دراسة الجدوى المالية 
6التقييم المالى والاقتصادى للمشروع 
7خلاصة الدراسة والتوصيات 
8البرنامج الزمنى المقترح للدراسة 
9فريق العمل 
10سابقة خبرة فريق العمل في مجال إعداد دراسات الجدوى المتكاملة 
 العرض المالي 

العرض الفني

مقدمة:

يتم إعداد دراسة الجدوى للمشروع لتحقيق ما يلى:

1-تحديد مدى الحاجة إلى المشروع وفرص نجاحه.

2-إثبات أن المشروع يتوقع له النجاح من عدمه.

3-التأكد من ربحية المشروع المقترح.

يتضمن هذا العرض الفنى الجوانب المختلفة التى ستتضمنها دراسة جدوى المشروع وعملية تقييم الاستثمار وإتخاذ قرار بشأنه على النحو الذى توضحه البنود الفرعية التالية.

2. التعريف بفكرة المشروع محل دراسة الجدوى:

يتضمن هذا الجزء من الدراسة البنود التالية:

1-التوصيف الدقيق لفكرة المشروع وأهميته.

2-مبررات أختيار المشروع.

3-نبذة عن الشركاء وسابقة خبراتهم والأدوار المتوقعة للشركاء المعنيين بالإدارة أو بتقديم خبراتهم السابقة للمشروع.

4-تاريخ الشركة صاحبة المشروع.

5-موقع الشركة صاحبة المشروع الحالى والتسهيلات المتوافرة.

3. مكونات دراسة الجدوى المتكاملة للمشروع:  

تتكون دراسة الجدوى المتكاملة للمشروع من الدراسات الفرعية التالية :

3/1. دراسة الجدوى التسويقية:

تتضمن هذه الدراسة المكونات التالية :

1-التعرف على هيكل السوق وحجمه وخصائصه والإجراءات المنظمة للتعامل فيه.

2-المنافسين الحاليين والمرتقبين ودرجة المنافسة وحصص المنافسين في السوق ومراكزهم التنافسية والخصائص المميزة لكل منهم.

3-دراسة العوامل المحددة للطلب والعرض بالنسبة للمنتجات التي سيقدمها المشروع.

4-دراسة العوامل المحددة للطلب والعرض بالنسبة للمنتجات التي سيقدمها المشروع.

5-تقدير العرض الحالي والمستقبلي واتجاهاته.

6-تحديد حجم الفجوة التسويقية الحالية والمستقبلية بين العرض والطلب.

7-تحديد الشريحة التسويقية الممكن أن يحصل عليها المشروع من الفجوة التسويقية المتوقعة.

8-الأسعار السائدة والمتوقعة لمنتجات المشروع.

9-بيانات مستهلكي السلع التي سينتجها المشروع والفئات الرئيسية المستهلكة لناتج المشروع.

10-خطة التسويق والبيع والسياسة التسويقية المقرر أتباعها.

11-المزايا التنافسية للمشروع.

12-تقدير المبيعات / الإيرادات المستقبلية.

وستعتمد الدراسة التسويقية على تحليل البيانات المتاحة عن سوق المشروع والمنافسة الموجودة فى السوق وأوجه قوتها وأوجه ضعفها، على أن يلى ذلك إجراء مقابلات مع العملاء المتوقعين لسؤالهم عن إحتياجهم ورغباتهم فيما يتعلق بمنتجات المشروع، وعلى ذلك ستعتمد الدراسة على :

1-مراجعة البيانات والإحصاءات والدراسات والتقارير والبحوث السابقة والمصادر الثانوية المرتبطة بدراسة المشروع .

2-تحليل البيانات الحالية المتاحة عن السوق والمؤسسات المنافسة والتى تقدم نفس منتجات المشروع أو منتجات بديلة.

3-ترجمة رغبات وحاجات العملاء فى شكل مواصفات محددة للمنتجات المطلوبة والتى ستستخدم كأساس لدراسة الجدوى الفنية والمالية.

3/2. دراسة الجدوى الفنية والهندسية:

تشتمل دراسة الجدوى الفنية والهندسية للمشروع على تحديد ما يلى:

1-بيان أسس إختيار موقع المشروع.

2-تحديد حجم الإنتاج والطاقة الإنتاجية العادية والطاقة القصوى والتوسعات المستقبلية المتوقعة.

3-تحديد الجدول الزمني لتنفيذ المشروع من بدأ العمل به إلى حين انطلاق الإنتاج فيه.

4-تحديد طريقة الإنتاج والوسائل التكنولوجية الملائمة والآلات والمعدات والأجهزة المطلوبة.

5-وصف المنتجات الرئيسية والعمليات الإنتاجية المطلوبة.

6-تحديد مدى توافر عوامل الإنتاج الأساسية وجودتها.

7-   تقدير احتياجات المشروع السنوية من الخامات والمستلزمات والطاقة ( كهرباء – غاز -بنزين – ديزل ).

8-تحديد نسب الفاقد والتالف والعادم للإنتاج.

9-تحديد إحتياجات المشروع من المباني والإنشاءات والمرافق وأجهزة الإنذار والإطفاء والمراقبة.

10-تحديد إحتياجات المشروع من وسائل النقل والإنتقال الداخلي والخارجي.

11-تحديد إحتياجات المشروع من الأثاث والمفروشات وأجهزة ومستلزمات الحاسب ونظم المعلومات والبرامج.

3/3. دراسة الجدوى التنظيمية والإدارية:

تتضمن هذه الدراسة المكونات التالية :

1-تقدير احتياجات المشروع من العمالة من حيث نوعيتها (العمالة المباشرة وغير المباشرة والإشرافية والإدارية) ومواصفاتها وتقدير المرتبات الشهرية والمزايا التى ستمنح للعاملين بالمشروع.

2-الهيكل التنظيمي والإدارى المقترح للمشروع.

3/4. دراسة الجدوى المالية:    

تتضمن هذه الدراسة المكونات التالية :

  • إعداد التقديرات المالية للمشروع حسب نوع العملة المستخدمة فى الأنفاق شاملة :
  • تقديرات التكاليف الإستثمارية طويلة الأجل الملموسة (الأرض موقع المشروع – المبانى والإنشاءات والمرافق – الآلات والمعدات والأجهزة والأدوات المساعدة – وسائل النقل والإنتقال – الأثاث والمفروشات) وغير الملموسة (حقوق المعرفة – العلامات التجارية) وتكاليف التنمية والتأسيس ومصروفات ما قبل الأفتتاح (تكاليف إجراء دراسات الجدوى الاقتصادية، وتكاليف استخراج الرخص والموافقات والتصاريح اللازمة للمشروع، وتكاليف الاستشارات القانونية في مرحلة تأسيس المشروع، وتكاليف الدعاية والإعلان والأجور والمرتبات وتكاليف التدريب وأية تكاليف أخرى في مرحلة تأسيس المشروع) ورأس المال العامل اللازم لأول دورة تشغيل، بالإضافة إلى تقدير إحتياطى للطوارىء وإرتفاع الأسعار.
  • مصادر التمويل الإستثمارى طويل الأجل وقصير الأجل وشروط هذا التمويل، مع تحديد أقساط وفوائد هذه المصادر.
  • جدولة التكاليف الاستثمارية ومصادر التمويل الاستثمارى على سنوات إنشاء المشروع.
  • تقديرات إيرادات التشغيل الجارية من أنشطة التشغيل الرئيسية والفرعية وأى إيرادات أخرى عرضية لكل سنة على حدة من سنوات العمر الاقتصادى المقدر للمشروع.
  • تقديرات تكاليف التشغيل الجارية النقدية لكل سنة على حدة من سنوات العمر الاقتصادى المقدر للمشروع شاملة تكاليف مستلزمات التشغيل الرئيسية والمساعدة، تكاليف مواد التعبئة والتغليف، تكاليف العمالة، تكاليف قطع الغيار والإصلاحات والصيانة، تكاليف الوقود
  •  والقوى المحركة، تكاليف الإنارة والكهرباء، مصروفات النقل والإنتقالات والإتصالات، العمولات البيعية، تكاليف الدعاية والإعلان، مصروفات التأمين الشامل على المشروع،تكاليف الأمن والحراسة، المصروفات العمومية والإدارية الأخرى،……
  • أعباء الإهلاك السنوية لبنود التكاليف الإستثمارية طويلة الأجل القابلة للإهلاك .
  • الأعباء السنوية للقروض طويلة الأجل وقصيرة الأجل إن وجدت.
  • أعباء الزكاة.
  • صافى قيمة متبقيات الأصول والخردة والنفاية ورأس المال العامل الأخير فى نهاية العمر الإقتصادى المقدر للمشروع.

2- حساب صافى الربح السنوى للمشروع خلال كل سنة علي حدة من سنوات تشغيل المشروع .

3- حساب صافى التدفق النقدى السنوى من وجهة نظر المشروع خلال كل سنة على حدة من سنوات إنشاء وتشغيل المشروع .

4- إعداد قوائم حركة السيولة النقدية خلال كل سنة على حدة من سنوات إنشاء وتشغيل المشروع للتأكد من قدرة المشروع على سداد إلتزاماته النقدية بالإضافة إلى قدرته على سداد أعباء خدمة القروض وإجراء توزيعات أرباح نقدية مناسبة لأصحاب رأس المال المملوك .

5- إعداد قوائم الدخل التقديرى خلال كل سنة علي حدة من سنوات تشغيل المشروع شاملة طريقة توزيع أية أرباح متوقع تحقيقها.

6- إعداد قوائم المركز المالى التقديرى فى نهاية كل سنة على حدة من سنوات إنشاء وتشغيل المشروع .

7- إعداد قوائم التدفقات النقدية من أنشطة التشغيل والاستثمار والتمويل خلال كل سنة علي حدة من سنوات تشغيل المشروع.

4. التقييم المالى والاقتصادى للمشروع:   

يتضمن هذا الجزء من الدراسة المكونات التالية :

1- حساب المؤشرات المحاسبية للربحية شاملة :

  • فترة الإسترداد المحاسبية للإستثمار الكلى فى المشروع.
  • المعدل المحاسبى للعائد على الإستثمار ( نسبة صافى الربح إلى رأس المال المستثمر فى المشروع ).

2- حساب المؤشرات الإقتصادية للربحية شاملة :

  • فترة الإسترداد الإقتصادية للإستثمار الكلى فى المشروع.
  • المعدل الإقتصادى للعائد الداخلى على الإستثمار ( IRR ) من وجهة نظر المشروع.

3- تحليل نقطة التعادل للمشروع.

4- حساب القيمة المضافة الإجمالية والصافية خلال كل سنة علي حدة من سنوات تشغيل المشروع.

5- تحليل النسب والمؤشرات المالية للقوائم التقديرية للمشروع خلال كل سنة من سنوات تشغيل المشروع.

6- إعداد تحليل الحساسية لدراسة أثر حدوث أى تغيرات غير متوقعة فى تقديرات المشروع على ربحيته شاملا:

  • قياس حساسية المشروع لزيادة التكاليف الاستثمارية عما هو مقدر بالتنبؤات المالية.
  • قياس حساسية المشروع لزيادة تكاليف التشغيل السنوية عما هو مقدر بالتنبؤات المالية.
  • قياس حساسية المشروع لإنخفاض أسعار البيع عما هو مقدر بالدراسة التسويقية.
  • قياس حساسية المشروع لإنخفاض حجم الإنتاج والمبيعات عما هو مقدر بالدراسة التسويقية والفنية.

5. خلاصة الدراسة والتوصيات:

فى ضوء نتائج الدراسات التسويقية والفنية والهندسية والتنظيمية والإدارية والمالية والتقييم المالى والاقتصادى للمشروع سيتم فى هذا الجزء من الدراسة إستعراض خلاصة نتائج دراسة الجدوى المتكاملة للمشروع مع تقديم التوصية الرئيسية بشأن المشروع محل الدراسة من حيث قبوله أو رفضه أو تعديل فكرته الأساسية أو تأجيل تنفيذه.

6. البرنامج الزمنى المقترح لإعداد الدراسة:

من المقترح تنفيذ الدراسة خلال فترة4 ) ( اسبوع  تبدأ من إصدار خطاب التكليف بإعداد الدراسة وإستلام الدفعة المقدمة من أتعاب الدراسة وفقا للعرض المالي وذلك على النحو الموضح بالجدول التالى:

الأنشطةالاسبوع
1234
عقد لقاءات مع المستثمرين بالمشروع لتحديد أبعاد الدراسة وإستلام أي بيانات أو إحصاءات أو دراسات أو تقارير مرتبطة بدراسة المشروع..…   
إعداد دراسة الجدوى التسويقية  ..…..…  
إعداد دراسة الجدوى الفنية والهندسية..…..…  
إعداد دراسة الجدوى التنظيمية والإدارية ..…  
إعداد دراسة الجدوى المالية ..…..…   
التقييم المالى والاقتصادى للمشروع  ..… 
إعداد تقرير الدراسة   ..…

7- فريق العمل:

أن نجاح أى دراسة يعتمد بصفة أساسية على مدى كفاءة فريق العمل المسئول عن تنفيذ المهام المختلفة اللازمة لتحقيق أهداف الدراسة. كما أن من أهم العوامل الواجب توافرها لإنجاح أى دراسة وجود تنظيم جيد لإدارته. وفى هذا الصدد ومن واقع خبراتنا فى العديد من المهام المماثلة فإننا نقترح أن يتضمن فريق العمل مجموعة من الخبراء ممن لهم خبرة كبيرة فى السوق المصرى والأسواق العربية فى مجال إعداد دراسات الجدوى بصفة خاصة والدراسات المالية بصفة عامة. ومن المقترح أن يكون الهيكل التنظيمى لفريق إعداد الدراسة على النحو التالى :

– الأستاذ د/ احمد الشريف محاسب قانوني و و خبير مثمن و مدير مكتب الشريف للاستشارات و الخبره .

سابقة خبرة فريق العمل في مجال إعداد دراسات الجدوى المتكاملة:

 اولا ً دراسات مقدمة لمجموعة المستثمرين

– مصنع لإنتاج الطوب الأحمر بالمملكة العربية السعودية

– مصنع لإنتاج لفائف الصاج الحديدية المدهونة بالمملكة العربية السعودية

– مصنع لإنتاج لفائف الألواح الحديدية المعزولة بالمملكة العربية السعودية

– مصنع لإنتاج الأثاث المتطور والمشغولات الخشبية بالمملكة العربية السعودية

– مصنع لإنتاج العطور ومستحضرات التجميل بالمملكة العربية السعودية

– مشروع إقامة وحدة للنقل المدرسي تابعة لمؤسسة حافل بالمملكة العربية السعودية

– مصنع إنتاج أنفلونزا الطيور التابع للشركة المصرية للأدوية واللقاحات البيطرية

– مصنع لإنتاج كريستال الأدوات المنزلية   

– مصنع لإنتاج الأثاث ومستلزمات الديكور

– مصنع لإنتاج الطوب الأسمنتي

– مصنع لإنتاج ضواغط الهواء (الكومبيرسور)

– مصنع لإنتاج الأدوات الصحية

– مشروع للإنتاج والتصنيع الزراعي المتكامل

– مصنع لمنتجات الألبان

– مشروع إنشاء خط لإنتاج اللوحات المعدنية المؤمنة بمصلحة سك العملة – وزارة المالية

– إنشاء الشاليهات الملحقة بفندق ماريوت شرم الشيخ

– عدد ثمانية فنادق خمسة وأربعة نجوم بمنطقة طابا

– مشروع للنقل السياحي

– سوق العبور لتجارة الجملة

– سلسلة متاجر اخدم نفسك

– دراسة جدوى طبع وتوزيع مجلة للشباب من سن 8 سنوات إلى 16 سنة

– مشروع إنشاء مركز تجميل

– شركة للاستشارات المتكاملة

– مزرعة لتسمين الماشية

– مزرعة دواجن وبيض المائدة

– جامعة خاصة بمحافظة بني سويف

– جامعة خاصة بمحافظة الأقصر

– انشاء مجزر آلي

– مصنع لإنتاج لفائف عزل مائي

– مصنع بويات

ثانيا : دراسات مقدمة للبنوك والجهات الحكومية

– دراسة مصنع لتشكيل المعادن بالمنطقة الصناعية ببني سويف لبنك مصر

– دراسة وكالة عالمية للتجميل ف مصر للبنك الاهلي المصري

– دراسة مصنع لانتاج المراتب  للبنك الاهلي المصري – دراسات جدوى  للحصول على  امتياز خطوط  وزارة النقل لمجموعة شركات تعمل في مجال النقل

  • شركة ابو روان للنقل البري  بمحافظة المحلة الكبرى
  • شركة المنوفية للنقل الجماعي بمحافظة المنوفية
  • شركة نجم للنقل الجماعي بمحافظة الغربية والمنوفية
  • شركة بولمان للنقل الجماعي بمحافظة القاهرة
  • شركة النهار جيت للنقل الجماعي بمحافظة قنا
  • شركة قوافل البحر الاحمر بالغردقة
  • شركة وادي النيل للنقل الجماعي بمحافظة الغربية
  • شركة رحيم للنقل البري بمحافظة الغربية

المراجعة والمساهمة في إعداد الدراسات الاتيه لعدد من  مكاتب الخبرة بالمملكة العربية السعودية والخليج

  1. دراسة جدوى مجمع مدارس
  2. شركة حلول للمحاليل الطبيه
  3. مشغل صالون للسيدات
  4. شركة للاستقدام فئة ج
  5. شركة سنا للتدريب
  6. قدرة المستشفيات على تقديم الخدمات الصحية بمنطقة عسير
  7. دراسة جدوى مركز ترفيهى للاطفال
  8. مركز الاطفال ليتل برينسيز
  9. دراسة شركة استقدام فئة ج
  10. دراسة نوافذ الرشيد للاستقدام
  11. دراسة مينى ماركت
  12. دراسة تطبيق المغاسل
  13. دراسة تقييم اتقان للتربية و التعليم
  14. دراسة المركز الطبى
  15. دراسة شركة العطور
  16. دراسة ملاهى مائية
  17. مجمع طبى  بالمملكة العربية السعودية
  18. دراسة شركة لخدمات اللوجيستية
  19. دراسة شركة مغسلة السيارات
  20. 20-  دراسة جدوى مطعم و جبات سريعة
  21. دراسة جدوى صالون Hair SPA
  22. مراجعة مجمع عيادات طبية – جيزان
  23. مراجعة دراسة جدوى مصنع ثلاجات
  24. مراجعة خدمات وساطة التأمين
  25. مراجعة مدارس الوادى الاهلية
  26. 26-  دراسة جدوى شركة استقدام فئه أ
  27. دراسة جدوى المشروع الزراعى(الاكوابونيك)
  28. دراسة  جدوى المشروع الزراعى (الليمون و الموز)

نطاق الأعمال

  1. تقديم أي استشارات مالية أو استراتيجية للشركة تخص دراسة الجدوي المالية والاقتصادية للمشروع .
  2. الملخص التنفيذي لدراسة الجدوي .
  3. تحليل نقاط القوة ونقاط الضعف والفرص والتهديدات للمشروع.
  4. الدراسة الفنية والاقتصادية للمشروع وإشتراطات العمل في هذا النشاط
  • دراسة عن السوق الحالي
  • الغرض من المشروع

5-   الدراسة المالية للمشروع والنموذج المالي لفترة خمس سنوات  والذي يتضمن ما يلي

  • التكاليف الاستثمارية (موقع المشروع – المباني الإدارية – الأجهزة والاثاث ومفروشات – وسائل نقل وانتقال – احتياطى طوارئ وأرتفاع أسعار- مصروفات تنمية وتأسيس ومصروفات ما قبل الافتتاح – رأس المال العامل الأول…. الخ )
  • مصادر تمويل المشروع الاستثماري .
  • إجمالي الإيرادات الجارية والنقدية.
  • إجمالي تكاليف التشغيل الجارية و النقدية .
  • الاهلاك المحاسبي السنوي
  • صافي الربح المحاسبي السنوي – صافي الربح المتراكم .
  • صافى التدفق النقدي السنوي من وجهة نظر المشروع .
  • صافى التدفق النقدي السنوي من وجهة نظر رأس المال المملوك – الاستثمارات الكلية في المشروع .
  • ·        فترة الاسترداد المحاسبية والاقتصادية للاستثمارات الكلية في المشروع .
  • المعدل المحاسبي والاقتصادي للعائد على الاستثمارROI.
  • القيمة الحالية لصافي التدفق النقدي من وجهة نظر المشروع  NBV.
  • المعدل الاقتصادى للعائد الداخلي على إجمالي الاستثمارات IRR .
  • معدل ربحية المشروع IP .
  • قوائم الدخل التقديرية
  • قائمة حركة السيولة .
  • الميزانيات العمومية (الأرصدة في نهاية السنة) .
  • النسب المالية .

6-توصيات الدراسة .